Laatste Wijziging :
21 februari 2024
Belastingaangifte 2024: betaal minder belastingen
Wat is de fiscale valkuil?
Omdat de belastingvermindering in 2024 30% bedraagt tot 1.020 euro en 25% daarboven, levert een storting tussen 1.021 euro en 1.224 euro dus een lager fiscaal voordeel op:
- 306 euro als u kiest voor het eerste plafond van 1.020 euro
- 327,5 euro als u kiest voor het tweede plafond van 1.310 euro
- 306 euro als u 1.224 euro stort (= de fiscale valkuil)
Hoeveel kan uw tak 21-pensioenspaarcontract u opbrengen?
Als u kiest voor pensioensparen, geniet u niet alleen een belastingvermindering, maar ook een gewaarborgde rentevoet en een eventuele bonus,
de winstdeling*.
Bovendien komen de interesten die de jaarlijks betaalde premies opleveren, bij het spaargeld en dat levert op zijn beurt opnieuw interesten op.
Hoe vroeger u begint, hoe meer geld uw interesten opbrengen!
*De verzekeraar is niet wettelijk of contractueel verplicht om te voorzien in een winstdeling. De winstdeling is niet gegarandeerd en kan jaarlijks veranderen, afhankelijk van de economische conjunctuur en de beslissing van AG Insurance.
Hoe vermeldt u uw pensioensparen in uw belastingaangifte?
AG regelt dat voor u! Elk jaar sturen we de fiche 281.60 naar de FOD Financiën, die dan de rubriek 1361 of 2361 invult (als u en uw echtgeno(o)t(e) een gezamenlijke aangifte invullen) en het formulier aan u terugbezorgt. Het is ook niet nodig om het plafond aan te geven waarvoor u hebt gekozen. Het enige wat u moet doen is de informatie in het vooraf ingevulde document bevestigen.
Begin mei ontvangt u uw vereenvoudigde belastingaangifte. Als u vorig jaar voor Tax-on-web koos, ontvangt u geen papieren formulier meer en kan u uw aangifte direct online invullen.
Hoeveel geld heft u nodig om de kloof tussen uw salaris en uw wettelijke pensioen te overbruggen?
In de meeste gevallen is het bedrag van het wettelijk pensioen niet voldoende om uw levensstandaard te behouden als u de wettelijke pensioenleeftijd bereikt. Daarom is het belangrijk om een aanvullend pensioen op te bouwen.
AG heeft een tool ontwikkeld om een schatting te maken van:
- het bedrag van uw wettelijk pensioen;
- hoeveel u vandaag moet sparen om de kloof tussen uw salaris en uw wettelijk pensioen te overbruggen.
Een offerte aanvragen
Belasting in tak 21 en tak 23
In het jaar van uw 60e verjaardag (of op de 10e verjaardag van uw contract als u het na uw 55e hebt afgesloten) betaalt u een anticipatieve heffing van 8%. Wil u het kapitaal recupereren voor het einde van het contract? Dat kan! Uw kapitaal wordt dan wel belast tegen 33% (+ gemeentebelastingen). Bij overlijden kunnen er successierechten verschuldigd zijn. De fiscale behandeling is afhankelijk van de individuele situatie van elke klant en kan achteraf worden gewijzigd.
Kosten
Instapkosten: 4%. Uitstapkosten: geen uitstapkosten op einddatum of in geval van overlijden van de verzekerde. De afkoopvergoeding bedraagt 5%, 0% voor de laatste 5 jaar. Beheerkosten die rechtstreeks op het contract worden toegepast: kosten die specifiek gekoppeld zijn aan de Top Multilife-fondsen in het kader van pensioensparen, en die automatisch worden aangerekend op de inventariswaarden. Afkoop-/overnamevergoeding: zie paragraaf Uitstapkosten. Kosten in verband met de overdracht tussen beleggingsfondsen (tak 23): de eerste overdracht van het jaar(*) naar een of meer fondsen is gratis. Vanaf de tweede overdracht van het jaar(*) naar een of meer fondsen bedragen de kosten 37,18 euro (per overdracht).
(*) Jaar: het lopende jaar wordt bepaald naargelang de datum van inwerkingtreding van het contract.
Risico in tak 23
Risico op schommelingen van de eenheidswaarde (marktrisico): de eenheidswaarde is afhankelijk van de evolutie van de waarde van de onderliggende activa en de volatiliteit van de markten. Het financiële risico is altijd ten laste van de verzekeringsnemer. Bijgevolg, na alle afhoudingen of op het moment van uitbetaling van het contract, kan de eenheidswaarde zowel hoger als lager zijn dan de waarde op het moment van de premiebetaling. De verzekeringsnemer moet zich er dan ook van bewust zijn dat hij het geïnvesteerde bedrag mogelijk niet volledig zal recupereren.
Liquiditeitsrisico: in bepaalde uitzonderlijke omstandigheden kan de vereffening van de eenheden van het fonds worden uitgesteld of opgeschort.
Risico's gelinkt aan het beheer van de fondsen: de fondsen zijn blootgesteld aan verschillende risico's die variëren naargelang de beleggingsdoelstelling en het beleggingsbeleid van deze fondsen en hun onderliggende fondsen. Om deze beleggingsdoelstelling te bereiken, kunnen de beheerders van elk fonds in verschillende activaklassen en -stijlen beleggen in verschillende verhoudingen, afhankelijk van de marktomstandigheden en het beleggingsbeleid van het betreffende fonds. Aangezien het rendement niet is gewaarborgd, bestaat het risico altijd dat de uitgevoerde beleggingen, ondanks de expertise van de beheerders, niet de verwachte resultaten opleveren.
Faillissement van de verzekeraar: de activa van het fonds verbonden aan de levensverzekering, onderschreven door de verzekeringsnemer, maken deel uit van een bijzonder vermogen dat afzonderlijk beheerd wordt binnen de activa van de verzekeraar. In geval van faillissement van de verzekeraar, is dit vermogen prioritair voorbehouden om te voldoen aan de verbintenissen tegenover de verzekeringsnemers en/of de begunstigden van het fonds.
Rendement in tak 23
Deze verzekering is gekoppeld aan beleggingsfondsen, waardoor het belegde bedrag in de tijd kan schommelen. Er is geen kapitaals- of rendementsgarantie en de verzekeringsmaatschappij kent geen winstdeling toe. U kan de huidige waarde van deze fondsen bekijken op www.aginsurance.be.
Risico's in tak 21
Dit product is beschermd door het Garantiefonds op basis van de beschermingsregeling die geldt voor tak 21-producten. Het Garantiefonds komt tussen als AG Insurance in gebreke blijft. Momenteel bedraagt de tussenkomst 100.000 euro per verzekeringsnemer en per verzekeringsmaatschappij. Voor hogere bedragen is alleen de eerste 100.000 euro gewaarborgd.
Duur: gekozen door de klant met een minimum van 10 jaar en de leeftijd op de einddatum moet minstens 65 jaar zijn.
Minimumpremie: elke premie moet ten minste 35 euro bedragen (inclusief belasting en instapkosten).
Informatie: alvorens een beleggingsbeslissing te nemen, moet de belegger kennisnemen van de algemene voorwaarden, de financiële infofiche en het beheerreglement van het betrokken fonds of product. Al deze documenten zijn gratis beschikbaar bij uw tussenpersoon, op het hoofdkantoor of op de website:
www.aginsurance.be
Klachten:
Voor vragen kan u in de eerste plaats contact opnemen met uw verzekeringstussenpersoon. Alle klachten over dit product kan u sturen naar AG Insurance NV, Dienst Klachtenbeheer (customercomplaints@aginsurance.be - nummer 02 664 02 00), E. Jacqmainlaan 53, B-1000 Brussel. Als de door AG Insurance voorgestelde oplossing voor u niet volstaat, kan u uw klacht voorleggen aan de Ombudsman van de Verzekeringen (info@ombudsman.as), de Meeussquare 35 in B-1000 Brussel, www.ombudsman.as.