Engagement Individuel de Pension pour salariés Pension@work
Renforcer la loyauté de vos collaborateurs les plus importants grâce à l'engagement individuel de pension (EIP) Pension@work pour collaborateurs salariés.
 
Plan de pension supplémentaire pour un travailleur

Accordez un avantage extralégal supplémentaire à vos collaborateurs les plus importants.

Plus grande loyauté

Vous liez les travailleurs qui vous sont indispensables à votre société.

Rendement garanti

Complété éventuellement par une participation bénéficiaire.

Gestion en ligne, fiable et efficace

Aide pour la réalisation de projets immobiliers

Votre collaborateur peut utiliser son EIP pour financer un bien immobilier.

My Global Benefits

Grâce à cette plateforme électronique, vos collaborateurs ont toujours un aperçu clair de leur assurance de groupe.

 

À quoi sert cette assurance ?

Tous vos collaborateurs sont importants, mais il se peut qu'un membre du personnel soit plus indispensable encore du fait de son expertise. Vous pouvez le motiver davantage et le lier plus encore à votre entreprise en souscrivant pour lui un engagement individuel de pension en plus de l'assurance-groupe classique. Votre collaborateur se constitue une pension complémentaire supplémentaire et votre entreprise peut déduire la prime comme charges professionnelles, à condition de respecter la règle des 80 %.

Vous pouvez aussi lier à l'engagement de pension des garanties protégeant encore mieux votre collaborateur en cas d'incapacité de travail ou de décès.

Pour pouvoir accorder un EIP à un travailleur, tous vos travailleurs doivent bénéficier d'un engagement de pension collectif (éventuellement sectoriel). Le plan de pension individuel ne peut être accordé qu'occasionnellement et pas systématiquement. La souscription d'un engagement individuel de pension pour plus d'un membre du personnel doit d'abord être validée par le service Tax & Legal Support – Business Life Insurance d'AG Insurance.

Vous ne pouvez pas souscrire d'EIP Pension@work au cours des 36 derniers mois précédant la prise d'un chômage avec complément d'entreprise (anciennement la prépension) ou le départ à la retraite du collaborateur.

EIP salariés  
Quel est le rendement potentiel ?

Pour le collaborateur

Pour chaque versement, votre collaborateur bénéficie du taux d'intérêt garanti en vigueur au moment du versement et ce, jusqu'au terme du contrat. Le rendement peut éventuellement être complété par une participation bénéficiaire. Cette participation bénéficiaire peut être investie par votre collaborateur dans la branche 21 (avec rendement garanti) ou 23 (dans des fonds de placement).

Pour vous en tant qu'employeur

Les primes sont déductibles pour la société, dans le respect de la règle des 80 % et jusqu'à un maximum de 2.440 EUR (pour 2018). La règle des 80 % dit que la pension complète du collaborateur (pension légale + pensions complémentaires) ne peut pas dépasser 80 % de sa dernière rémunération annuelle brute normale.

Les primes sont soumises à une taxe de 4,4 % (pour les garanties constitution de pension, décès et décès accidentel) et 9,25 % (pour la garantie incapacité de travail).

Quand et comment mes collaborateurs reçoivent-ils leur capital de pension complémentaire Pension@work ?

Le capital de pension de l'EIP est versé au moment où le collaborateur prend sa pension légale (anticipée). Il peut aussi racheter son contrat dès qu'il a atteint l'âge légal de la pension ou dès qu'il répond aux conditions pour prendre sa pension de retraite anticipée.

Le capital de pension versé et le capital versé en cas de décès avant l'échéance bénéficient d'une fiscalité avantageuse.

Capital

  • Retenue INAMI : 3,55 %
  • Cotisation de solidarité : 0 % - 2 %
  • Imposition : taux d'imposition distinct 

Le taux d'imposition distinct s'élève à :

  • 20 % si le capital de pension est versé à 60 ans (16,5 % à la pension légale),
  • 18 % si le capital de pension est versé à 61 ans (16,5 % à la pension légale),
  • 16,5 % si le capital de pension est versé à 62, 63 ou 64 ans,
  • 10 % si le capital de pension est versé à 65 ans (s'il est effectivement resté actif professionnellement jusqu'à l'âge légal de la pension (65 ans en 2016), autrement 16,5 %)
  • 16,5 % en cas de décès (10 % si le versement intervient après 65 ans et si l'affilié décédé est effectivement resté actif professionnellement jusqu'à l'âge légal de la pension (65 ans en 2016)

Participation bénéficiaire

  • Retenue INAMI : 3,55 %
  • Cotisation de solidarité : 0 % - 2 %
  • Pas d'impôt

Capital en cas de décès suite à un accident
Ce capital est imposé selon le principe de la rente fictive

Rente en cas d'incapacité de travail
La rente est imposée comme revenu de remplacement.

Le travailleur peut aussi déjà utiliser son EIP avant l'âge légal de la pension, plus précisément pour réaliser ses projets immobiliers au sein de l'EEE (UE + Islande, Liechtenstein et Norvège). Il peut demander une avance sur son capital de pension déjà constitué. Ou donner le capital de pension de son EIP comme garantie pour un crédit hypothécaire.

EIP salariés  
EIP salariés  
Quelles sont les options pour mes collaborateurs et moi-même en cours de contrat ?

Vos options

  • Vous choisissez le collaborateur pour lequel vous concluez un EIP Pension@work.
  • Vous fixez vous-même le montant des versements (dans les limites légales et avec respect de la règle des 80 %).
  • Une garantie décès et d'exonération de prime sont comprises dans votre EIP Pension@work.
  • Vous pouvez également choisir deux garanties complémentaires :
    • un capital supplémentaire en cas de décès dans le cadre d'un accident,
    • une rente en cas d'incapacité de travail (un revenu de remplacement pour vos collaborateurs).
  • Vous pouvez assurer vous-même la gestion administrative de votre assurance de groupe avec AG EB Online et payer ainsi moins de frais. Vous pouvez aussi, si vous le souhaitez, confier la gestion à votre courtier ou à AG Insurance.

Les options pour votre collaborateur

  • Votre collaborateur peut choisir lui-même d'investir sa participation bénéficiaire dans la branche 21 ou 23.
  • Votre collaborateur peut utiliser son EIP Pension@work IPT pour financer un projet immobilier sous la forme d'une avance ou d'une mise en gage.
 
 
 
 
Protection des consommateurs et gestion des plaintes
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