Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI)

Pour chacun de vos versements, le taux d'intérêt en vigueur à ce moment est garanti jusqu'au terme du contrat. Vous pouvez donc être rassuré, quoi qu'il arrive. Pour les versements futurs, le taux d'application sera le taux en vigueur au moment de chaque versement. Découvrez le taux en vigueur actuellement.​

Une PLCI peut éventuellement aussi vous donner droit à une participation bénéficiaire. Cette participation bénéficiaire varie d'année en année et dépend à la fois de la conjoncture économique et des résultats de l'entreprise.

Fiscalement, une PLCI est très intéressante :

• vous pouvez déduire les cotisations en tant que charges professionnelles (au taux marginal),
• cela a pour effet de réduire vos cotisations sociales obligatoires,
• vous ne payez pas de taxe sur la prime.

​Au-delà du rendement, la durabilité est un critère qui prend aujourd'hui de plus en plus d'importance dans les choix d'investissement de nos clients. Les critères dits ESG (Environnementaux, Sociétaux et de Gouvernance) peuvent avoir en outre de réelles conséquences sur les risques et performances des investissements.

C'est pourquoi AG tient toujours compte des scores de risque ESG dans ses analyses avant d'investir dans certaines entreprises. Nous veillons également à exclure les secteurs controversés.

Vous trouverez plus d'informations sur l'approche adoptée par AG en matière d'investissement durable dans le cadre général de notre site.

Pour cette solution d'investissement, AG va encore plus loin en mettant l'accent sur les caractéristiques environnementales et sociétales. Vous pouvez en apprendre plus sur la stratégie d'AG dans le cadre particulier sur l'investissement durable et responsable.

Votre capital pension vous est versé au moment de votre pension légale (anticipée). Vous pouvez aussi racheter votre contrat dès que vous avez atteint l'âge légal de la pension ou dès que vous répondez aux conditions pour prendre votre pension de retraite anticipée.

Vous devez alors tenir compte des retenues suivantes :

• retenue INAMI (3,55 %) et cotisation de solidarité (0-2 %) sur le capital. Vous payez également un impôt selon le régime de la rente fictive. Cet impôt est calculé sur le capital pension, sans l'éventuelle participation bénéficiaire. Si vous restez effectivement actif jusqu'à l'âge légal de la pension ou jusqu'à l'âge auquel vous atteignez une carrière complète conformément à la législation sur les pensions applicable, cette rente fictive est alors calculée sur 80 % seulement du capital pension, ce qui est bien sûr encore plus avantageux.

• la participation bénéficiaire est également soumise à une retenue INAMI (3,55 %) et à une cotisation de solidarité (0-2 %).

Les retenues sont exactement les mêmes si vous décédez avant l'âge légal de la pension,  la seule différence étant que la rente fictive est alors calculée sur le capital décès, hors éventuelle participation bénéficiaire.

Mise à profit anticipée de votre PLCI

Vous pouvez utiliser (une partie de) la réserve constituée de votre PLCI pour financer un projet immobilier - achat, construction ou transformation - dans l'Espace économique européen (pays de l'Union européenne + Liechtenstein, Norvège et Islande). Vous prenez alors une avance sur le capital pension constitué en optant pour un paiement annuel des intérêts. Vous pouvez aussi faire le choix d'utiliser le capital constitué à l'échéance de votre PLCI pour rembourser en une seule fois le montant de votre crédit hypothécaire (reconstitution). Enfin, vous pouvez également donner votre capital pension PLCI en garantie pour un crédit hypothécaire.

Une PLCI vous laisse une grande liberté.

• Vous fixez librement le montant de vos versements, avec un maximum de 8,17 % de votre revenu de référence, à savoir le revenu professionnel imposable net indexé d'il y a trois ans. Pour les "starters", la référence est le revenu minimal utilisé pour le calcul des cotisations sociales. Le plafond absolu pour 2022 est de 3.447,62 euros. Le versement minimal est de 100 euros.
  

• Vous choisissez vous-même la fréquence de vos versements : annuelle, tous les six ou trois mois ou mensuelle. 

• Vous pouvez choisir des garanties complémentaires :
• couverture complémentaire en cas de décès ou une couverture en cas de décès accidentel,
• couverture complémentaire en cas d'incapacité de travail suite à un accident ou une maladie.

• Si vous êtes dirigeant d'entreprise, vous pouvez cumuler votre PLCI avec un Engagement individuel de pension (EIP). Un cumul avec une épargne-pension et/ou une épargne à long terme est également possible.